基金為什麼要有外包服務

一、什麼是基金業的外包服務

根據中國證券基金業協會發布的《基金業外包服務指引》的規定，外包服務是指基金業務外包服務機構（或稱外包機構）為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、資訊科技系統等業務的服務。

二、如何尋找外包機構

第一，明確外包機構的活動範圍。外包機構是私募基金管理人發產品階段才接觸到的，基金管理人開展業務外包應制定相應的風險管理框架及制度，並根據審慎經營原則制定其業務外包實施規劃，確定與其經營水平相適宜的外包活動範圍。

第二，做好外包機構盡職調查工作。基金業外包機構，應是到中國證券投資基金業協會（以下簡稱基金業協會）備案，並加入基金業協會成為會員的機構。雖然基金業協會為外包機構辦理備案不構成對外包機構營運資質、持續合規情況的認可，不作為對基金財產安全的保證。但是真實可靠的外包機構可以在基金業協會的外包機構名單中得到查詢。

基金管理人委託外包機構開展外包活動前，應對外包機構開展盡職調查，瞭解其人員儲備、業務隔離措施、軟硬體設施、專業能力、誠信狀況、過往業績等情況並與外包機構簽訂書面外包服務合同或協議，明確雙方的權利義務及違約責任。未經基金管理人同意，外包機構不得將已承諾的基金業務外包服務轉包或變相轉包。

第三，簽訂外包合同。要求對方提供已經通過基金業協會備案的書面證明，核對機構名稱、備案號、備案時間、具體備案業務型別等內容。協會除對為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、資訊科技系統等服務的外包機構有備案要求外，如果是財務會計、審計、法律等其他業務的，就沒有要求在基金業協會備案登記的規定。從目前包括私募基金管理人各類法律意見書的出具、稽核反饋看，基金業協會也確實沒有對會計、審計、律師事務所有特別其他要求。

基金管理人委託外包機構提供基金業務外包服務的，基金管理人應依法承擔的責任不因外包而免除。私募基金管理人還有監督、稽核的責任。