現金流管理思路和方法

1、做好現金流規劃

良好的現金流規劃，可以在災難來臨前給你敲響警鐘。現金流規劃是現金流管理的重要內容，尤其是中小民企資金籌集能力弱，更應重視這一項工作。一般來說，要做好下一季度、下一年的現金流規劃，不過如果企業欠穩定，則甚至要做好下一星期的規劃。做好規劃，切忌主觀臆想，應很據企業對預期支出的掌控能力、過往客戶的支付情況、經銷商的耐性等客觀因素進行考慮。

2、催收應收賬款

如果產品一生產出來就能收到回款，那企業就不用擔心現金流問題了。但是實際上，這是不可能的。重視應收回款的收回，是改善現金流的重要之舉。企業應該要建立健全催收制度，從出貨開始就緊抓催收，必要時可以通過訴訟等手段，解決對方逾期未付的問題。此外，企業還要加強責任管理，將收款工作交給專門人員負責，並進行績效考核。

3、加強存貨管理

企業為了不損失賺錢的機會，通常存有貨物，以免引起生產銷售中斷。這原本無可厚非，但是要警惕的是，存貨過多，就會造成資金積壓，使利息支出和倉儲費用等增加，而企業償債能力減弱，甚至會使企業承擔存貨降價或損耗等風險。所以，企業應該要遵循“以銷定產，合理安排”的原則，根據市場及時調整採購量、擴大銷售量，有效管理庫存。

4、多元化融資

多元化的融資渠道，可以給企業帶來充盈的現金流，減少現金流斷裂的風險。融資方式包括向銀行借款、發行股票、變賣短期投資、利用國家的政策空隙出售閒置資產等。選擇融資方式時，應注意對比，將融資成本降到最低。

5、加強財務管理人管理現金的意識

現金流能否被有效合理管理，很大程度取決於財務管理人。所以，財務管理人一定要通過學習，不斷提高現金流管理的能力，比如參加系統性的現金流財務管理課程等